Rente verstehen: Anspruch, Höhe und Abzüge

Die vier Fragen, in dieser Reihenfolge

Jede Auseinandersetzung mit der eigenen Rente lässt sich auf vier Fragen zusammenziehen. Sie bauen aufeinander auf, und wer sie in dieser Reihenfolge beantwortet, kommt schneller zu einer Zahl als beim Blättern in Broschüren.

Wann kann ich? Das hängt an zwei Angaben: Ihrem Geburtsjahrgang und der Zahl Ihrer Versicherungsjahre. Für Jahrgänge ab 1964 liegt die Regelaltersgrenze bei 67 Jahren, für die Jahrgänge davor niedriger. Daneben gibt es vier Wege, früher zu gehen, jeder mit eigenen Bedingungen. Welche das sind und welche Grenze für Ihren Jahrgang gilt, steht unter Wann kann ich in Rente gehen.

Wie viel wird es? Das entscheidet fast allein die Zahl Ihrer Entgeltpunkte. Sie sammeln sich über das ganze Erwerbsleben an, ein Jahr nach dem anderen, und der Maßstab ist immer das Durchschnittsentgelt aller Versicherten in genau diesem Jahr. Wie ein Beitragsjahr in Punkte umgerechnet wird, steht unter Rentenpunkte.

Was ziehe ich davon ab? Die Zahl auf Ihrem Rentenbescheid ist ein Bruttobetrag. Davon gehen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ab, dazu je nach Rentenhöhe Einkommensteuer. Bei vorzeitigem Rentenbeginn kommt ein dauerhafter Abschlag hinzu.

Was muss ich selbst tun? Die Rentenversicherung zahlt nichts von allein. Der Antrag muss gestellt werden, das Versicherungskonto muss vollständig sein, Ausbildungs- und Kindererziehungszeiten müssen belegt sein. Das ist der Teil, der Geld kostet, wenn er liegen bleibt.

Die Reihenfolge ist kein Zufall. Wer mit Frage drei anfängt und über Steuern auf die Rente nachdenkt, ohne die eigene Punktzahl zu kennen, rechnet mit einer Zahl, die es nicht gibt. Wer bei Frage vier anfängt und einen Antrag stellt, ohne die Altersgrenze geprüft zu haben, riskiert einen Abschlag, den er nicht eingeplant hat. Die ersten beiden Fragen liefern die Grundlage, die letzten beiden verändern das Ergebnis.

Der Bauplan: die Rentenformel

Alle vier Fragen laufen in einer einzigen Formel zusammen, die in § 64 SGB VI steht:

Monatsrente = Entgeltpunkte × Zugangsfaktor × Rentenartfaktor × aktueller Rentenwert

Diese vier Faktoren sind der gesamte Bauplan. Es gibt keine geheime fünfte Größe, keine Verhandlungsmasse und keinen Ermessensspielraum.

Entgeltpunkte sind Ihr Beitragskonto. Wer in einem Jahr genau so viel verdient wie der Durchschnitt aller Versicherten, bekommt für dieses Jahr einen Punkt. Für 2026 liegt dieses Durchschnittsentgelt vorläufig bei 51.944 Euro im Jahr, also rund 4.328,67 Euro im Monat.

Der Zugangsfaktor misst, ob Sie pünktlich in Rente gehen. Bei Rentenbeginn zur Regelaltersgrenze ist er 1,0. Für jeden Monat, den Sie früher gehen, sinkt er um 0,003, also um 0,3 Prozent. Für jeden Monat, den Sie über die Regelaltersgrenze hinaus arbeiten und die Rente nicht abrufen, steigt er um 0,005.

Der Rentenartfaktor sagt, um welche Rente es überhaupt geht.

Der aktuelle Rentenwert ist der Preis eines Entgeltpunkts. Er wird jedes Jahr zum 1. Juli neu festgesetzt und gilt seit dem 1. Juli 2026 bundeseinheitlich bei 42,52 Euro. Vorher waren es 40,79 Euro, die Anpassung betrug 4,24 Prozent. Dieser eine Wert ist der Grund, warum alle Renten gleichzeitig steigen: Der Faktor wird ausgetauscht, die Punkte bleiben.

Nachrechnen können Sie das mit dem Rentenpunkte-Rechner, der aus Jahresbruttoverdienst und Jahrgang die Punkte und den Bruttobetrag ermittelt.

Warum die Renteninformation keine Zusage ist

Einmal im Jahr kommt ein Schreiben mit drei Geldbeträgen. Der größte davon ist eine Hochrechnung, keine Zusage. Sie unterstellt, dass Sie bis zur Regelaltersgrenze weiter genau so viel verdienen wie im Durchschnitt der letzten fünf Jahre. Wer den Job wechselt, in Teilzeit geht, ein Kind bekommt, krank wird oder befördert wird, weicht ab dem nächsten Monat von dieser Annahme ab.

Dazu kommt: Alle drei Beträge sind Bruttowerte. Sie stehen vor Kranken- und Pflegeversicherung und vor Steuern auf dem Papier. Und sie sind in heutigen Euro gerechnet, obwohl sie in Jahrzehnten ausgezahlt werden. Deshalb steht auf dem Schreiben ein Hinweis zur Kaufkraft mit zwei Beispielannahmen. Wie die drei Zahlen einzeln zu lesen sind, steht unter Renteninformation lesen.

Das Gegenstück ist die Rentenauskunft ab 55 Jahren. Sie kommt alle drei Jahre und enthält den vollständigen Versicherungsverlauf, also jede gespeicherte Zeit einzeln. Erst damit lässt sich prüfen, ob das Konto überhaupt stimmt.

Was Sie hier finden

• RentenpunkteWie aus Bruttoverdienst Entgeltpunkte werden und was ein Punkt monatlich bringt.
• Kontenklärung mit Vordruck V0100Lücken im Versicherungsverlauf kosten Wartezeit und Rente. So schließen Sie sie.
• RenteninformationDie drei Beträge der jährlichen Renteninformation, einzeln erklärt.
• AltersgrenzenRegelaltersgrenze nach Jahrgang und die vier Wege, früher zu gehen.
• ErwerbsminderungsrenteStundengrenze, Wartezeit, Abschlag, Hinzuverdienst und der Weg gegen die Ablehnung.
• Steuern auf die RenteWie der Besteuerungsanteil wirkt und warum jede Rentenerhöhung voll steuerpflichtig ist.
• AktivrenteSteuerfreier Arbeitslohn nach der Regelaltersgrenze, mit zwei durchgerechneten Beispielen.

Von der Bruttorente zum Betrag auf dem Konto

Zwischen der Zahl im Rentenbescheid und dem Betrag, der monatlich ankommt, liegen zwei Abzüge.

1. Kranken- und Pflegeversicherung Wer in der Krankenversicherung der Rentner pflichtversichert ist, zahlt den halben allgemeinen Beitragssatz, also 7,3 Prozent, plus den halben Zusatzbeitrag seiner Kasse. Die andere Hälfte trägt die Rentenversicherung. Den Beitrag zur Pflegeversicherung von 3,6 Prozent (kinderlos ab 23 Jahren 4,2 Prozent) trägt der Rentner allein. Beide Beiträge werden direkt einbehalten.
2. Einkommensteuer Von jeder Rente ist ein bestimmter Anteil steuerpflichtig, der sich nach dem Jahr des Rentenbeginns richtet. Für einen Rentenbeginn 2026 sind das 84,0 Prozent. Der steuerfreie Rest wird als fester Eurobetrag eingefroren, jede spätere Rentenerhöhung ist deshalb voll steuerpflichtig. Ob am Ende Steuer anfällt, hängt vom gesamten Einkommen ab, nicht von der Rente allein.

Beide Abzüge gelten auch für eine Teilrente. Wer nur einen Teil seiner Rente abruft und daneben weiterarbeitet, zahlt auf beides Beiträge. Umgekehrt lohnt sich Warten in barem Geld: Für jeden Monat, in dem Sie die Rente nach Erreichen der Regelaltersgrenze nicht in Anspruch nehmen, steigt der Zugangsfaktor um 0,005. Ein Jahr Aufschub bringt damit 6 Prozent mehr, dauerhaft, und zusätzlich sammeln sich in dieser Zeit weitere Entgeltpunkte an, wenn Sie versicherungspflichtig beschäftigt bleiben.

Woran es in der Praxis scheitert

• Das Versicherungskonto hat Lücken. Schule, Studium, Ausbildung, Auslandszeiten und Zeiten der Arbeitslosigkeit vor 2005 sind oft nicht gespeichert. Wer sie nicht selbst meldet, verschenkt Wartezeitmonate, die später über den Zugang zu einer abschlagsfreien Rente entscheiden können.
• Der Antrag kommt zu spät. Die Rente beginnt frühestens in dem Monat, in dem alle Voraussetzungen erfüllt sind, aber nur bei Antragstellung innerhalb von drei Monaten danach. Wer später beantragt, bekommt die Rente erst ab dem Antragsmonat.
• Kindererziehungszeiten sind nicht zugeordnet. Sie werden nicht automatisch dem richtigen Elternteil gutgeschrieben, wenn beide erwerbstätig waren. Ohne übereinstimmende Erklärung landen sie bei der Mutter.
• Der Bescheid wird nicht geprüft. Ein Rentenbescheid ist ein Verwaltungsakt mit einer Widerspruchsfrist von einem Monat. Wie man ihn liest, steht unter Bescheid verstehen, wie man reagiert, unter Widerspruch einlegen.
• Der Schwerbehindertenausweis wird zu spät beantragt. Der Grad der Behinderung muss bei Rentenbeginn festgestellt sein. Ein Feststellungsverfahren dauert Monate.